Реєстрація компанії в Таїланді створює юридичну основу для бізнесу, але відкриття корпоративного рахунку потребує окремої підготовки. Банк має зрозуміти, хто контролює компанію, звідки надходитимуть кошти та які операції вона планує здійснювати. Іноземним фаундерам складніше пояснити ці обставини, коли власники живуть за кордоном, фінансування проходить через кілька юрисдикцій, а місцева діяльність лише розпочинається. Послідовний опис бізнесу та документи, які його підтверджують, допомагають пройти перевірку й уникнути повторних запитів.

‍

Регуляторна логіка банківського комплаєнсу

Основу перевірки становлять правила протидії відмиванню коштів та вимоги Управління з протидії відмиванню коштів (Anti-Money Laundering Office, AMLO). Вони передбачають ідентифікацію юридичної особи та її кінцевих бенефіціарів. Банк застосовує KYC і CDD — процедури ідентифікації та належної перевірки клієнта — з урахуванням ризику.

‍

Підвищена увага до заявок пов’язана також із боротьбою з муловими рахунками (mule accounts), які використовують для переміщення коштів шахрайських схем. У січні 2025 року Банк Таїланду (Bank of Thailand, BOT) оголосив посилення перевірок, обміну інформацією та відмов у відкритті рахунків особам із високим ризиком причетності до таких схем. Для добросовісного бізнесу це підкреслює значення зрозумілого призначення рахунку та підтвердженої ідентичності осіб, які ним керують.

‍

Банк також застосовує власні критерії прийнятності клієнтів. Спільна заява AMLO та BOT щодо санкційних ризиків підтверджує, що практики окремих установ перевищують вимоги AMLO. Тому перелік документів та готовність працювати з конкретним бізнесом потрібно перевіряти в обраному банку.

‍

Корпоративна структура та право вести діяльність

‍

Перший крок — визначити, для якої юридичної особи відкривається рахунок. Тайська компанія з іноземними акціонерами та компанія, зареєстрована за кордоном, проходять різні процедури. До того ж, за Foreign Business Act B.E. 2542, тайська юридична особа може вважатися іноземною для цілей цього закону, зокрема коли іноземним особам належить щонайменше половина її капіталу. Місце реєстрації саме по собі не усуває обмежень щодо діяльності.

‍

Для діяльності, яка підпадає під відповідні обмеження, потрібно підтвердити належний дозвільний режим. Залежно від обставин це може бути Foreign Business License (FBL) або Foreign Business Certificate (FBC), зокрема у зв’язку з інвестиційною підтримкою BOI. Така вимога стосується конкретної діяльності та структури, а не автоматично кожної компанії з іноземними власниками. Для заявки корисно підготувати коротке пояснення застосовного режиму та копії відповідних дозволів.

‍

Залучення тайського акціонера як підставної особи для обходу Foreign Business Act створює окрему юридичну проблему. Заборона таких номінальних схем передбачена статтею 36 закону. Формальна тайська більшість не виправляє структуру, якщо вона приховує фактичних власників і використовується для обходу обмежень. Корпоративні документи повинні відображати реальні відносини, а обрана структура — відповідати законному способу виходу на ринок.

‍

Причини відмов у відкритті рахунку

‍

Одним із проблемних питань є непрозора структура власності. Якщо акціонером виступає іноземна холдингова компанія, одного її найменування недостатньо для встановлення кінцевого бенефіціара (Ultimate Beneficial Owner, UBO). Для підготовки заявки варто скласти схему володіння до фізичних осіб, зазначити частки та пояснити інші способи контролю. До кожної ланки слід додати корпоративні документи, які дозволяють перевірити наведені відомості.

‍

Частка менш ніж 25% не є універсальним звільненням від розкриття інформації. Спільна заява AMLO та BOT передбачає суворішу перевірку високоризикових клієнтів, яка може охоплювати власників нижче цього рівня. У досьє варто пояснити також фактичний контроль над рішеннями компанії.

‍

Інше питання — економічний зв’язок із Таїландом. У заявці варто показати, навіщо бізнесу потрібен місцевий рахунок: розрахунки з клієнтами чи постачальниками, оренда, виплати команді або реалізація інвестиційного проєкту. Договір оренди, чинні комерційні угоди та опис операцій допомагають пояснити цей зв’язок. Для нового бізнесу можна підготувати бюджет запуску, листи про наміри та календар початку роботи, чітко відокремлюючи плани від уже укладених договорів.

‍

Ускладнення створюють і суперечності між джерелами інформації. Якщо анкета описує IT-консалтинг, сайт пропонує платіжний сервіс, а прогноз передбачає надходження від численних третіх осіб, банку потрібно пояснити фактичну модель. Перед поданням варто звірити сайт, корпоративні документи, договори та опис грошових потоків. Так само потрібно пояснити суттєві міжнародні зв’язки, а для контрагентів із підвищеним ризиком — підготувати докази законного призначення платежів.

‍

Документи та ідентифікація іноземних підписантів

‍

Корпоративний пакет слід формувати за переліком обраного банку та продукту. До нього можуть входити актуальний реєстраційний документ, установчі документи, список акціонерів, документи директорів і бенефіціарів, а також рішення про відкриття рахунку. У рішенні варто визначити підписантів і порядок розпорядження коштами. Якщо діє представник, потрібно належно оформити його повноваження та перевірити вимоги до засвідчення документів.

‍

Актуальність документів має конкретне значення. Для корпоративного поточного рахунку Bangkok Bank указує реєстраційний документ, виданий не раніше ніж за місяць до подання, а також рішення ради директорів про відкриття рахунку й визначення підписантів. Тому раніше підготовлений пакет може потребувати оновлення навіть без змін у складі компанії.

‍

Для корпоративного ощадного рахунку KASIKORNBANK передбачає реєстраційний документ не старший за три місяці. Якщо компанія зареєстрована менш ніж місяць тому, додатково потрібні виписки осіб, які підписують заяву, за попередні шість місяців. Банк також запитує документи акціонерів із частками від 15%. Для іноземних осіб передбачений паспорт; підписанти, які розпоряджаються коштами, мають пройти ідентифікацію у відділенні. Це приклади вимог одного продукту, а не єдиний стандарт для всіх банків.

‍

Вимоги до візи та дозволу на роботу (work permit) потрібно перевіряти з урахуванням ролі іноземця. Наприклад, у переліку Bangkok Bank для валютного рахунку для іноземних осіб, не зазначених у реєстраційному документі серед директорів, наведені паспорт і work permit або рекомендаційний лист посольства. Цю умову не слід перетворювати на твердження, що кожен іноземний акціонер повинен мати дозвіл на роботу для відкриття будь-якого корпоративного рахунку.

‍

Для компанії, зареєстрованої за кордоном, діє окремий порядок. Bangkok Bank пропонує таким компаніям THB-рахунок ощадного типу через головний офіс на Silom Road. Опублікований перелік передбачає нотаріальне засвідчення корпоративних документів і їх засвідчення тайським посольством або консульством у країні реєстрації. Отже, процедуру для місцевої компанії не можна автоматично застосовувати до іноземної юридичної особи.

‍

Походження коштів та зрозуміла бізнес модель

‍

Для підготовки фінансових пояснень корисно розділити джерело конкретних коштів (Source of Funds, SOF) та джерело статків власника (Source of Wealth, SOW). Перше пояснює походження суми, яку планують внести на рахунок; друге — як власник накопичив капітал. Формулювання «особисті заощадження» краще доповнити документами про доходи, продаж активу, дивіденди або іншу фактичну підставу накопичення коштів.

‍

Якщо фінансування надається як позика акціонера, варто підготувати договір позики та документи, що пояснюють спроможність кредитора. Для інвестиційного внеску потрібно показати його юридичну підставу й особу інвестора. Корисно заздалегідь описати перше зарахування: хто переказує гроші, з якого рахунку, у якій сумі та на якій підставі. Якщо платник і сторона договору різні, необхідно пояснити їхній зв’язок.

‍

Бізнес-модель доцільно представити через рух коштів. Опис має показувати, за що платить клієнт, які суми є доходом компанії, кому вона здійснює виплати та чи проходять через рахунок кошти інших осіб. Варто зазначити очікуваний місячний оборот, кількість платежів, валюти й основні країни контрагентів. Для стартапу прогноз потрібно пов’язати з бюджетом і планом залучення клієнтів, не видаючи майбутні продажі за чинні договори.

‍

Для фінтех-проєкту особливе значення має правова кваліфікація операцій. Payment Systems Act B.E. 2560 передбачає ліцензування або реєстрацію відповідних категорій платіжних послуг, зокрема електронних грошей, приймання платежів від імені інших осіб і електронних переказів. Відкритий банківський рахунок не замінює потрібного дозволу. Тому модель із прийманням клієнтських коштів слід пояснювати окремо від звичайного отримання оплати за власні товари чи послуги.

‍

Подання заявки та дії у разі відмови

‍

Починати варто з попереднього обговорення моделі з підрозділом банку, який працює з корпоративними клієнтами. Корисно направити короткий профіль компанії, структуру власності та прогноз операцій, а потім отримати перелік документів для відповідного рахунку. До організації особистого візиту слід уточнити, хто має бути присутній, які оригінали потрібні та як оформити підписи й повноваження.

‍

На зустрічі уповноважена особа повинна вміти пояснити діяльність і прогнозовані платежі. Для підготовки можна скласти односторінковий опис із ключовими даними та переліком підтвердних документів. На додаткові запити краще відповідати за пунктами, із посиланням на конкретний договір або виписку. Якщо інформація змінилася, варто подати оновлення та пояснити причину зміни.

‍

У разі відмови перше завдання — з’ясувати, чи можна усунути недоліки: оновити реєстраційний документ, підтвердити бенефіціара, доповнити фінансові докази або уточнити діяльність. Якщо банк не приймає відповідний сектор чи модель за своєю політикою, можна розглядати іншу установу, надаючи той самий достовірний опис бізнесу. Зміна банку не усуває відсутності необхідного дозволу чи суперечностей у структурі власності.

‍

Строк відкриття слід погоджувати після первинного перегляду досьє. Для планування запуску важливо врахувати час на додаткові запити, засвідчення іноземних документів та ідентифікацію підписантів. Окремо потрібно перевірити доступність потрібних функцій: валютного рахунку, міжнародних переказів, корпоративного інтернет-банкінгу та відповідних лімітів. Наявність номера рахунку сама по собі не підтверджує підключення кожної з цих послуг.

‍

Комплаєнс після відкриття рахунку

‍

Робота з банком продовжується після схвалення заявки. BOT розвиває підхід, що поєднує ідентифікацію клієнтів, контроль ризикових рахунків та виявлення незвичної фінансової поведінки. Для компанії це означає потребу підтримувати актуальність наданих відомостей і зберігати документи, які пояснюють операції.

‍

У внутрішніх процедурах варто передбачити повідомлення банку про зміни директорів, власників, підписантів і діяльності відповідно до умов обслуговування. Для значного зростання обороту або виходу на нові ринки корисно завчасно підготувати оновлений прогноз і підтвердні договори. Відповідність фактичних платежів заявленій моделі полегшує відповіді на запити банку та перевірку окремих операцій.

‍

Корпоративний інтернет-банкінг потребує окремого оформлення. Наприклад, для BIZ iBanking Bangkok Bank просить рішення ради директорів та документ про призначення Super User. Під час підключення варто погодити права користувачів, порядок схвалення платежів і процедуру припинення доступу. Особа, яка подає платіж, та особа, яка його підтверджує, повинні діяти в межах визначених компанією повноважень.

‍

Підготовка до банківського комплаєнсу починається ще під час структурування бізнесу. Прозоре володіння, належні дозволи та пояснене фінансування дають змогу сформувати узгоджене досьє. Для іноземного фаундера практичний результат такої роботи — можливість чітко відповісти на запитання банку й підтвердити відповіді документами. Саме це варто закласти в план запуску поряд із реєстрацією компанії та першими комерційними договорами.

‍

Приєднуйтесь до TUCC‍

‍

Будьте в курсі останніх ринкових новин, юридичних рекомендацій та можливостей для налагодження ділових контактів у рамках таїландсько-українського бізнес-коридору.

‍

Веб-сайт: thaiukraine.org

‍

Електронна пошта: info@thaiukraine.org

‍

LinkedIn: Thai-Ukrainian Chamber of Commerce

‍